পিপি প্লাস্টিক পণ্যের বড় উদ্যোগে ট্রেজারি ফাংশন" 

পলিপ্রোপিলিন নির্মাতাদের জন্য কেন ট্রেজারি ফাংশনগুলি গুরুত্বপূর্ণ হয়ে উঠছে

পিপি প্লাস্টিক পণ্যের বৃহৎ উদ্যোগে ট্রেজারি ফাংশনগুলি আজ কেবল আর্থিক স্থিতিশীলতাই নয়, পণ্যের বাজারে অস্থিরতার পরিস্থিতিতে বেঁচে থাকার সম্ভাবনাও নির্ধারণ করে। আমাদের অনুশীলনে, আমরা দেখেছি কিভাবে একটি একক তরলতা ব্যবস্থাপনা কেন্দ্রের অভাবের কারণে গ্রহনযোগ্য অ্যাকাউন্ট থাকা সত্ত্বেও দানাদার একটি ব্যাচের জন্য অবিলম্বে অর্থ প্রদানের অক্ষমতার কারণে এক্সট্রুশন লাইনগুলি বন্ধ হয়ে যায়। একটি বৃহৎ পলিপ্রোপিলিন প্রসেসিং প্ল্যান্ট হল এমন একটি মেশিন যার কাজের মূলধনের জন্য প্রচুর ক্ষুধা রয়েছে, যেখানে কাঁচামালের জন্য অর্থ প্রদান এবং ক্লায়েন্টের কাছ থেকে অর্থ গ্রহণের মধ্যে ব্যবধান 90-120 দিন পর্যন্ত হতে পারে। এখানেই ট্রেজারি অ্যাকাউন্টিং ফাংশন থেকে বিরত থাকে এবং একটি কৌশলগত ঝুঁকি হেজিং টুল হয়ে ওঠে।

আমরা প্রস্তুতকারকদের সাথে কাজ করি যারা দ্বৈত চাপের সম্মুখীন হয়: প্রোপেন এবং তেলের দাম বিশ্বব্যাপী বিনিময় দ্বারা নির্ধারিত হয়, যখন তৈরি পণ্যের বিক্রির দাম প্রায়ই দীর্ঘমেয়াদী চুক্তিতে স্থির করা হয়। একটি পেশাদার কোষাগার ছাড়া, মার্জিন এক চতুর্থাংশের মধ্যে অদৃশ্য হয়ে যায়। এই নিবন্ধে, আমরা কীভাবে একটি কার্যকর নগদ প্রবাহ ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থা বাস্তবায়ন করা যায়, একটি কেন্দ্রীভূত মডেলে স্যুইচ করার সময় 80% রাশিয়ান কারখানাগুলি কী ভুল করে এবং কেন নির্দিষ্ট পিপি উত্পাদন চক্রের জন্য স্ট্যান্ডার্ড ব্যাঙ্কিং পণ্যগুলি কাজ করে না তা দেখব।

পলিপ্রোপিলিন উৎপাদন চক্রে তারল্য ব্যবস্থাপনার সুনির্দিষ্ট বিষয়

পলিপ্রোপিলিন (পিপি) পণ্য শিল্পের একটি অনন্য নগদ প্রবাহ কাঠামো রয়েছে যা অন্যান্য হালকা বা ভারী শিল্প সেক্টর থেকে মৌলিকভাবে আলাদা। প্রধান চ্যালেঞ্জ হল কাঁচামালের খরচের উপর উচ্চ নির্ভরতা, যা চূড়ান্ত পণ্যের খরচের 75-80% পর্যন্ত। ব্রেন্ট ক্রুড অয়েল ফিউচার এবং প্রোপিলিন স্পট মূল্যের মধ্যে ছড়িয়ে পড়ার জন্য তাত্ক্ষণিকভাবে প্রতিক্রিয়া জানাতে বড় PP প্লাস্টিক প্ল্যান্টে ট্রেজারি ফাংশনগুলি অবশ্যই সেট আপ করতে হবে। CFO যদি হিসাবরক্ষকের কাছ থেকে মাসিক রিপোর্টের জন্য অপেক্ষা করে থাকেন, তাহলে তিনি ইতিমধ্যেই দেরি করেছেন: কাঁচামালের একটি ব্যাচ কেনার সিদ্ধান্তটি 4-6 ঘন্টার সুযোগের উইন্ডোতে করা উচিত।

দ্বিতীয় গুরুত্বপূর্ণ ফ্যাক্টর ঋতু এবং রসদ. যেসব কোম্পানি PP থেকে প্যাকেজিং, পাইপ বা স্বয়ংচালিত উপাদান তৈরি করে তারা প্রায়ই বড় খুচরা বিক্রেতা বা অটোমেকারদের জন্য বিলম্বিত অর্থ দিয়ে কাজ করে। একই সময়ে, পলিমার সরবরাহকারীদের অগ্রিম অর্থপ্রদান বা ক্রেডিট অক্ষর প্রয়োজন। একটি ক্লাসিক নগদ ফাঁক দেখা দেয়। একটি প্রকল্পে, আমরা এমন পরিস্থিতির মুখোমুখি হয়েছিলাম যেখানে প্ল্যান্টের 400 মিলিয়ন রুবেল মূল্যের অর্ডার বুক ছিল, কিন্তু জ্বালানী কার্ড এবং বিদ্যুতের অর্থপ্রদানের জন্য 15 মিলিয়ন রুবেলের অভাবের কারণে তৃতীয় শিফট শুরু করতে পারিনি। এর ফলে দৈনিক চুক্তির পরিমাণের 2% প্রদান করতে ব্যর্থতার জন্য একটি জরিমানা হয়েছে। এই দৃশ্যটি নিয়মিতভাবে পুনরাবৃত্তি হয় যেখানে কোষাগার একটি "পেমেন্ট অর্ডার" এর ফাংশনে হ্রাস করা হয়।

তৃতীয় দিকটি হল মুদ্রা ঝুঁকি এবং আমদানিকৃত সরঞ্জাম। এমনকি স্থানীয় উৎপাদনের সাথেও, অনেক বড় এক্সট্রুশন লাইন, ইনজেকশন ছাঁচনির্মাণ মেশিন এবং অটোমেশন সিস্টেমের জন্য বিদেশী মুদ্রার রক্ষণাবেক্ষণ বা বিদেশে মূল খুচরা যন্ত্রাংশ কেনার প্রয়োজন হয়। রুবেল বিনিময় হারে একটি 5% ওঠানামা এক মাসের জন্য ওয়ার্কশপের অপারেটিং মুনাফাকে সম্পূর্ণরূপে বাদ দিতে পারে। একটি কার্যকর কোষাগারের অদলবদল এবং ফরোয়ার্ড ব্যবহার করা উচিত যা সামষ্টিক অর্থনীতিবিদদের বিমূর্ত পূর্বাভাসের পরিবর্তে সরঞ্জামের অর্থ প্রদানের সময়সূচীর জন্য উপযুক্ত। আমরা হেজিংকে একটি ক্যালেন্ডার মাসের সাথে নয়, বরং পণ্যের একটি নির্দিষ্ট ব্যাচের উত্পাদন চক্রের সাথে লিঙ্ক করার পরামর্শ দিই - দানাদার ক্রয় থেকে সমাপ্ত পণ্যের চালান পর্যন্ত।

ওয়ার্কিং ক্যাপিটাল স্ট্রাকচার: যেখানে টাকা নষ্ট হয়

দশটি শীর্ষস্থানীয় প্লাস্টিক পণ্য প্রস্তুতকারকদের ব্যালেন্স শীটগুলির একটি বিশ্লেষণ দেখায় যে শিল্পের গড় নগদ রূপান্তর চক্র (CCC) 68 দিন। তুলনা করার জন্য, ধাতুবিদ্যায় এই সূচকটি প্রায়শই প্রিপেমেন্টের সাথে কাজ করার কারণে নেতিবাচক হয়। পিপি বিভাগে, পরিস্থিতি বিপরীত: কাঁচামালের স্টক গুদামে 20 দিনের জন্য (সরবরাহ বিঘ্নের বিরুদ্ধে একটি প্রয়োজনীয় বাফার), কাজ চলছে 5 দিন, এবং প্রাপ্য অ্যাকাউন্টগুলি 43 দিনের জন্য ঝুলে আছে। ট্রেজারি ডিপার্টমেন্টকে এই পরবর্তী সূচক কমাতে আগ্রাসীভাবে কাজ করতে হবে।

একটি সাধারণ ভুল উচ্চ হারে স্বল্পমেয়াদী ঋণের মাধ্যমে নগদ ফাঁক সমস্যার সমাধান করার চেষ্টা করছে। এটা ঘৃণার পথ। শুধুমাত্র নির্ভরযোগ্য প্রতিপক্ষের সাথে ফ্যাক্টরিং চালু করা এবং আপনার নিজস্ব সরবরাহকারীদের জন্য গতিশীল ডিসকাউন্টিং ব্যবহার করা অনেক বেশি কার্যকর। আমাদের ক্লায়েন্টদের মধ্যে একজন পলিপ্রোপিলিন সরবরাহকারীদের 1.5% ছাড়ের সাথে প্রাথমিক অর্থ প্রদানের একটি সিস্টেম চালু করেছে। গণিতটি সহজ: ব্যাঙ্কে অর্থের বার্ষিক খরচ ছিল 18%, এবং সরবরাহকারীর কাছ থেকে বার্ষিক 22% এর সমতুল্য ছাড় দেওয়া হয়েছে। এটি অর্থপ্রদানের শর্তাবলীর উপযুক্ত ব্যবস্থাপনার মাধ্যমে প্রাপ্ত বিশুদ্ধ সালিসি মুনাফা।

সাংগঠনিক মডেল: হিসাবরক্ষক থেকে অভ্যন্তরীণ ব্যাংকার পর্যন্ত

একটি বড় প্লাস্টিক পণ্য প্ল্যান্টের আর্থিক ব্লকের রূপান্তরটি সাংগঠনিক কাঠামোর পরিবর্তনের সাথে শুরু হয়। ঐতিহ্যগত মডেল, যেখানে প্রধান হিসাবরক্ষক সমস্ত অর্থপ্রদানের জন্য দায়ী, এবং আর্থিক পরিচালক শুধুমাত্র কৌশল এবং বিনিয়োগের সাথে জড়িত, আধুনিক বাস্তবতায় কাজ করে না। বৃহৎ পিপি প্লাস্টিক এন্টারপ্রাইজগুলিতে ট্রেজারি ফাংশনগুলির জন্য একটি পৃথক ইউনিট প্রতিষ্ঠার প্রয়োজন - ট্রেজারি বিভাগ, যা সরাসরি সিএফও-কে রিপোর্ট করে, কিন্তু অ্যাকাউন্টিং বিভাগ থেকে কার্যত স্বাধীন।

অ্যাকাউন্টিং অতীত রেকর্ড করে: কী দেওয়া হয়েছিল, কী কর মূল্যায়ন করা হয়েছিল, কীভাবে কাজগুলি বন্ধ করা হয়েছিল। ট্রেজারি ভবিষ্যত পরিচালনা করে: 3 মাসে কত টাকা হবে, চুক্তির মূল্যে কি হার অন্তর্ভুক্ত করতে হবে, কোথায় বিনামূল্যে রাতারাতি ব্যালেন্স রাখতে হবে। এই ফাংশনগুলিকে মিশ্রিত করার ফলে সংস্থাটি "সত্যের পরে" বাস করে, সত্যের পরে সমস্যাগুলির প্রতিক্রিয়া জানায়। 3 বিলিয়ন রুবেলের বেশি টার্নওভার সহ বৃহৎ উদ্যোগগুলির জন্য, আমরা দৃঢ়ভাবে সুপারিশ করি যে শেয়ারড সার্ভিসেস সেন্টার মডেলটি রুটিন পেমেন্টের জন্য বাস্তবায়ন করা, বিশ্লেষণের জন্য কোষাধ্যক্ষকে মুক্ত করা এবং পুঁজিবাজারের সাথে কাজ করা।

নতুন কাঠামোর মূল উদ্দেশ্য হল সমস্ত নগদ প্রবাহের জন্য একটি একক উইন্ডো তৈরি করা। বৈদেশিক মুদ্রা, আমানত এবং ঋণ অ্যাকাউন্ট সহ এন্টারপ্রাইজের সমস্ত অ্যাকাউন্ট বাস্তব সময়ে একটি একক সিস্টেমে দৃশ্যমান হতে হবে। আমরা একটি কেস লক্ষ্য করেছি যেখানে পিপি পাইপ উত্পাদনকারী তিনটি কারখানার হোল্ডিং একটি আইনি সত্তার অ্যাকাউন্টে বার্ষিক 4% হারে অর্থ ছিল, যখন একই হোল্ডিংয়ের অন্য একটি আইনি সত্তা 21% হারে ওভারড্রাফ্ট নিয়েছিল। অভ্যন্তরীণ পুনঃঅর্থায়নের অভাব মালিকদের বার্ষিক লক্ষ লক্ষ রুবেল খরচ করে। একটি অভ্যন্তরীণ পুঁজিবাজারের (ইন-হাউস ব্যাঙ্ক) প্রবর্তন বহিরাগত ব্যাঙ্কগুলির অংশগ্রহণ ছাড়াই এই ধরনের ভারসাম্যহীনতা দূর করা সম্ভব করে তোলে।

ট্রেজারি ব্যবস্থাপনায় আইটি সিস্টেমের ভূমিকা

এক্সেল টেবিলের মাধ্যমে ম্যানুয়াল লিকুইডিটি ম্যানেজমেন্ট শুধুমাত্র একটি কারেন্ট অ্যাকাউন্ট সহ ছোট ব্যবসার জন্যই সম্ভব। কয়েক ডজন প্রতিপক্ষ, একাধিক মুদ্রা এবং একটি জটিল ব্যয় কাঠামো সহ প্লাস্টিক পণ্যগুলির একটি বড় প্রস্তুতকারকের জন্য, টিএমএস (ট্রেজারি ম্যানেজমেন্ট সিস্টেম) শ্রেণীর একটি বিশেষ সফ্টওয়্যার প্যাকেজ প্রয়োজন। একটি ERP সিস্টেমের সাথে TMS এর একীকরণ (উদাহরণস্বরূপ, 1C:ERP বা SAP) নির্ভরযোগ্য ডেটা পাওয়ার জন্য একটি পূর্বশর্ত।

সিস্টেমের উচিত স্বয়ংক্রিয়ভাবে DirectBank বা API প্রোটোকলের মাধ্যমে সমস্ত ব্যাঙ্ক থেকে স্টেটমেন্ট সংগ্রহ করা, পেমেন্ট প্ল্যানের সাথে তাদের সমন্বয় করা এবং যেকোনো বিচ্যুতির সংকেত দেওয়া। সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ মডিউল হল ক্যাশ ফ্লো ফোরকাস্টিং। এটি ঐতিহাসিক তথ্যের ভিত্তিতে তৈরি করা উচিত নয়, তবে উত্পাদন পরিকল্পনা এবং গ্রাহকদের কাছ থেকে নিশ্চিত আদেশের ভিত্তিতে। যদি উত্পাদন পরিকল্পনা পরিবর্তিত হয় (এক্সট্রুডারটি ভেঙে যায়, গ্রাহকের অর্ডার পরিবর্তন হয়), নগদ প্রবাহের পূর্বাভাসটি 15 মিনিটের মধ্যে স্বয়ংক্রিয়ভাবে পুনরায় গণনা করা উচিত।

আমরা সীমা ব্যবস্থাপনা মডিউলগুলিতে মনোযোগ দেওয়ার পরামর্শ দিই। কাউন্টারপার্টি বা খরচ আইটেমের জন্য অনুমোদিত সীমার বাইরে গেলে সিস্টেমকে অবশ্যই কঠোরভাবে অর্থপ্রদানকে ব্লক করতে হবে, এমনকি পরিচালকের স্বাক্ষর থাকলেও। এটি মানুষের ভুল এবং জালিয়াতি থেকে রক্ষা করে। আমরা অডিট করা কোম্পানিগুলির মধ্যে একটিতে, ক্রয় ব্যবস্থাপক ঘটনাক্রমে সংযোজনগুলির একটি ব্যাচের জন্য অর্থপ্রদানের পরিমাণে অতিরিক্ত শূন্য নির্দেশ করেছেন৷ শুধুমাত্র TMS-এ একটি স্বয়ংক্রিয় সীমার উপস্থিতি, যা লেনদেনকে অবরুদ্ধ করে কারণ মাসিক ক্রয়ের গড় পরিমাণ 10 গুণ বেশি হয়েছে, কোম্পানিটিকে তহবিল হারানোর হাত থেকে বাঁচিয়েছে।

ঝুঁকি হেজিং: অনিশ্চিত বিশ্বে মার্জিন রক্ষা করা

পলিপ্রোপিলিন পণ্য প্রস্তুতকারকের জন্য, কাঁচামালের দাম প্রধান ঝুঁকি। প্রোপিলিনের উদ্ধৃতি মাসে 10-15% পরিবর্তিত হতে পারে। যদি কোনো কোম্পানি চেইন বা গাড়ির কারখানার সাথে বার্ষিক চুক্তির অধীনে নির্দিষ্ট মূল্যে পণ্য বিক্রি করে, তাহলে PP গ্রানুলের দামের যে কোনো বৃদ্ধি সমস্ত মুনাফা খেয়ে ফেলে। বৃহৎ পিপি প্লাস্টিক পণ্য উদ্যোগে ট্রেজারি ফাংশন অগত্যা একটি পণ্য ঝুঁকি হেজিং কৌশল উন্নয়ন এবং সম্পাদন অন্তর্ভুক্ত.

রাশিয়ান কোম্পানিগুলির জন্য সবচেয়ে অ্যাক্সেসযোগ্য হাতিয়ার হল SPIMEX এক্সচেঞ্জ যন্ত্রগুলির সাথে কাজ করা বা তেল শোধনাগারগুলির সাথে সরাসরি চুক্তিগুলি শেষ করা৷ পদ্ধতির সারমর্মটি সহজ: ভবিষ্যতের সময়ের জন্য কাঁচামাল ক্রয়ের মূল্য নির্ধারণ করে, কোম্পানি তার খরচ বিমা করে। যাইহোক, এখানে একটি সূক্ষ্মতা রয়েছে: ভিত্তি ঝুঁকি। এক্সচেঞ্জের ফিউচার মূল্য এবং একটি নির্দিষ্ট শোধনাগার থেকে চালানের প্রকৃত মূল্য লজিস্টিক লিভারেজ, কাঁচামালের গুণমান বা আঞ্চলিক ভারসাম্যহীনতার কারণে ভিন্ন হতে পারে। আমাদের অভিজ্ঞতা দেখায় যে একটি নিখুঁত হেজ অসম্ভব, কিন্তু চাহিদার পরিমাণের 70-80% কভার করা আমাদের বাজেটকে স্থিতিশীল করতে দেয়।

সুরক্ষার দ্বিতীয় স্তর হল মুদ্রা হেজিং। এমনকি যদি রাজস্ব রুবেলে হয়, খরচের একটি অংশ মুদ্রার সাথে আবদ্ধ হতে পারে (আমদানি করা সরঞ্জামের অবমূল্যায়ন, লাইসেন্স ফি, বৈদেশিক পরিষেবা)। কারেন্সি অদলবদলের ব্যবহার আপনাকে ভবিষ্যতের পেমেন্টের তারিখে বিনিময় হার ঠিক করতে দেয়। অনেক সিএফও যে ভুল করেন তা হেজিংয়ের পরিবর্তে বিনিময় হারের উপর অনুমান করার চেষ্টা করে। একটি শিল্প প্রতিষ্ঠানের কোষাগারের কাজ বিনিময় হারের পার্থক্যের উপর অর্থ উপার্জন করা নয়, তবে এই পার্থক্যটিকে পূর্বাভাসযোগ্য করে তোলা এবং এটিকে ব্যয় মূল্যের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করা। রুবেলের দিকটি "অনুমান" করার চেষ্টা করা প্রায়শই অপারেটিং লাভের বেশি লোকসানের দিকে নিয়ে যায়।

সুদের হার ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা

একটি পরিবেশে যেখানে কেন্দ্রীয় ব্যাংকের মূল হার বেশি, ঋণের খরচ একটি গুরুত্বপূর্ণ কারণ হয়ে দাঁড়ায়। বড় এন্টারপ্রাইজগুলিতে প্রায়ই ফ্লোটিং রেট (কী রেট + মার্জিন) সহ ঋণের একটি পোর্টফোলিও থাকে। 1-2 পয়েন্টের হার বৃদ্ধি অবিলম্বে আর্থিক বোঝা বাড়ায়। সুদের হার অদলবদল (IRS) এর মাধ্যমে আপনার ঋণের কিছু অংশকে একটি নির্দিষ্ট হারে রূপান্তর করা আপনাকে আপনার খরচের বছর আগে পরিকল্পনা করতে দেয়।

যাইহোক, এই টুলের জন্য অত্যন্ত যোগ্যতাসম্পন্ন ট্রেজারি কর্মীদের প্রয়োজন। একটি ভুলভাবে গণনা করা অদলবদল এই সত্যের দিকে পরিচালিত করতে পারে যে যখন হার কমে যায়, কোম্পানিটি ব্যাঙ্ককে অতিরিক্ত অর্থ প্রদান করবে। আমরা হাইব্রিড মডেলগুলি ব্যবহার করার পরামর্শ দিই: দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ প্রকল্পগুলি (নতুন কর্মশালা নির্মাণ) পরিবেশন করে শুধুমাত্র ঋণের সেই অংশের উপর হার নির্ধারণ করুন এবং একটি ভাসমান হারে ঘূর্ণায়মান ঋণ ছেড়ে দিন, যেহেতু তাদের মেয়াদ স্বল্প এবং অস্থিরতা কম বিপজ্জনক। তহবিল উৎসের বৈচিত্র্য আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ দিক। একটি পাওনাদার ব্যাঙ্কের উপর নির্ভরতা লাইসেন্স প্রত্যাহার বা শর্তগুলির একতরফা কঠোর হওয়ার ঝুঁকি তৈরি করে।

ব্যাংকের সাথে মিথস্ক্রিয়া এবং কমিশনের অপ্টিমাইজেশন

একটি বৃহৎ এন্টারপ্রাইজ ব্যাঙ্কগুলির জন্য একটি আকর্ষণীয় ক্লায়েন্ট, তবে শুধুমাত্র যদি এটি আলোচনা করতে জানে। খুচরা এবং এমনকি কর্পোরেট বিভাগগুলির জন্য স্ট্যান্ডার্ড ট্যারিফগুলিতে প্রায়ই লুকানো ফি থাকে, যা প্রতি বছর লক্ষ লক্ষ লেনদেনের সাথে উল্লেখযোগ্য পরিমাণে যোগ করে। বৃহৎ পিপি প্লাস্টিক পণ্য উদ্যোগের ট্রেজারি ফাংশনগুলির মধ্যে রয়েছে ব্যাঙ্ক খরচের ক্রমাগত নিরীক্ষা এবং ব্যাঙ্ক পরিষেবাগুলির দরপত্র।

একটি ব্যাঙ্কিং কনসোর্টিয়াম হল বড় ব্যবসার জন্য সর্বোত্তম মডেল। 3-5টি অংশীদার ব্যাঙ্কের উপস্থিতি কোম্পানির অ্যাকাউন্ট পরিষেবার অধিকারের জন্য একটি সুস্থ প্রতিযোগিতা তৈরি করে। এটি আপনাকে নগদ নিষ্পত্তি পরিষেবার জন্য পৃথক শুল্ক অর্জন করতে, মুদ্রা নিয়ন্ত্রণের জন্য ফি কমাতে এবং রাতারাতি আমানতের জন্য আরও ভাল শর্ত পেতে দেয়। আমরা লিভারেজ হিসাবে প্রতিযোগীদের অফার ব্যবহার করে প্রতিটি ব্যাঙ্কের সাথে শর্তাবলীর বার্ষিক পর্যালোচনা করার পরামর্শ দিই।

বিশেষ মনোযোগ বেতন প্রকল্প এবং অধিগ্রহণ প্রদান করা উচিত. 500 টিরও বেশি কর্মচারী সহ কারখানাগুলির জন্য, মজুরি স্থানান্তরের কমিশন একটি সঞ্চয় হতে পারে। একটি বেতন প্রকল্পের বিনিময়ে বিনামূল্যে নগদ নিষ্পত্তির জন্য ব্যাঙ্কের সাথে একটি চুক্তি হল আদর্শ অনুশীলন৷ নগদ নিবন্ধন সংগ্রহ এবং রক্ষণাবেক্ষণের খরচ নিয়ন্ত্রণ করাও গুরুত্বপূর্ণ যদি কোম্পানি নগদে কাজ করে (যা বিরল, তবে কিছু বিক্রয় বিভাগে ঘটে)।

পুনর্মিলন এবং নথি প্রবাহের অটোমেশন

প্রতিপক্ষের সাথে পারস্পরিক বন্দোবস্তের পুনর্মিলনের রুটিন কাজ কোষাধ্যক্ষদের তাদের কাজের সময়ের 40% পর্যন্ত সময় নেয়। ইলেকট্রনিক ডকুমেন্ট ম্যানেজমেন্ট (EDM) এবং রোবোটিক প্রসেস সিস্টেম (RPA) এর প্রবর্তন আপনাকে এই কাজগুলো স্বয়ংক্রিয় করতে দেয়। রোবটটি স্বাধীনভাবে সরবরাহকারীদের কাছ থেকে পুনর্মিলন প্রতিবেদনের অনুরোধ করতে পারে, তাদের 1C-তে ডেটার সাথে তুলনা করতে পারে এবং মানুষের বিশ্লেষণের জন্য অসঙ্গতির রেজিস্টার তৈরি করতে পারে।

এটি শুধুমাত্র সময় বাঁচায় না, ডেটার নির্ভুলতাও উন্নত করে। হাজার হাজার পেমেন্ট অর্ডার প্রক্রিয়া করার সময় মানবিক কারণ অনিবার্যভাবে ত্রুটির দিকে নিয়ে যায়: একটি ভুলভাবে নির্দিষ্ট করা TIN, একটি ভুল পরিমাণ, একটি নথির হারিয়ে যাওয়া স্ক্যান৷ অটোমেশন এই ঝুঁকি কমিয়ে দেয়। উপরন্তু, নথিগুলির একটি স্বচ্ছ সংরক্ষণাগার অডিট প্রক্রিয়া এবং কর কর্তৃপক্ষের সাথে মিথস্ক্রিয়াকে গতি দেয়, অ্যাকাউন্টগুলি ব্লক করার ঝুঁকি হ্রাস করে।

সাধারণ ভুল এবং অনুশীলন থেকে শিক্ষা

পেশাদার কোষাগার বাস্তবায়ন একটি জটিল প্রক্রিয়া, যা কর্মীদের প্রতিরোধ এবং প্রযুক্তিগত অসুবিধা দ্বারা পরিপূর্ণ। অসফল প্রকল্পগুলির বিশ্লেষণ শিল্প প্রতিষ্ঠানের পরিচালকদের করা বেশ কয়েকটি সাধারণ ভুল দেখায়।

ভুল #1: ট্রেজারি একটি "নগদ রেজিস্টার" হিসাবে. অনেক ব্যবস্থাপক বিশ্বাস করেন যে কোষাধ্যক্ষ হলেন সেই ব্যক্তি যিনি ক্লায়েন্ট ব্যাঙ্কে "পে" বোতাম টিপেন। এটি একটি মৌলিক ভুল ধারণা। ট্রেজারি একটি বিশ্লেষণমূলক ফাংশন। যদি একজন কর্মচারী মডেল তৈরি না করে, ঝুঁকি বিশ্লেষণ না করে এবং প্রবাহের পরিকল্পনা না করে, তবে শুধুমাত্র অর্থ প্রদান করে, তাহলে সে একজন অপারেটর, কোষাধ্যক্ষ নয়। ধারণার এই প্রতিস্থাপন এই সত্যের দিকে পরিচালিত করে যে একটি অর্থ ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থা মোটেই তৈরি হয়নি।

ভুল # 2: মানব ফ্যাক্টর উপেক্ষা করা. কঠোর সীমাবদ্ধতা এবং অনুমোদন পদ্ধতির প্রবর্তন প্রায়ই বাণিজ্যিক এবং ক্রয় বিভাগ দ্বারা অনুভূত হয় আমলাতন্ত্র হিসাবে যা পথ পায়। সেলস ম্যানেজাররা পরিকল্পনাটি পূরণ করার জন্য যেকোনো ক্লায়েন্টকে বিলম্ব করতে চান এবং ক্রেতারা এখন কাঁচামাল কিনতে চান, যখন দাম কম থাকে, নগদ ব্যবধানের কথা চিন্তা না করে। CFO এবং কোষাধ্যক্ষের কাজ হল আর্থিক শৃঙ্খলার সংস্কৃতি ব্যাখ্যা করা এবং বাস্তবায়ন করা। মালিক এবং সিইওর সমর্থন ছাড়া, কোষাগার একটি "ব্যবসায়ের শত্রু"তে পরিণত হবে যা সবাই বাইপাস করবে।

ভুল #3: ডেটা ইন্টিগ্রেশনের অভাব. উত্পাদন পরিকল্পনার সাথে সংযোগ স্থাপন না করে একটি ব্যয়বহুল TMS সিস্টেম কেনা অকেজো। কোষাধ্যক্ষ যদি একটি অর্থপ্রদানের পরিকল্পনা দেখেন যা গুদাম থেকে প্রকৃত চালানের সময়সূচীর সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ নয়, তার পূর্বাভাস ভুল হবে। দোকানের মেঝে থেকে অর্থ বিভাগে ডেটা অবশ্যই নির্বিঘ্নে প্রবাহিত হতে হবে। আমরা এমন ঘটনা দেখেছি যেখানে ডেটা ডিসিঙ্ক্রোনাইজেশনের কারণে, একটি এন্টারপ্রাইজ তার অ্যাকাউন্টে লক্ষ লক্ষ ব্যালেন্স রাখে "কেবলমাত্র" এই তহবিলগুলি রাখার থেকে আয় হারায়, যদিও প্রকৃত প্রয়োজন তিনগুণ কম ছিল।

উন্নয়নের সম্ভাবনা: ট্রেজারি 4.0

শিল্পে আর্থিক ব্যবস্থাপনার ভবিষ্যত বড় ডেটা এবং কৃত্রিম বুদ্ধিমত্তার ব্যবহার জড়িত। আধুনিক অ্যালগরিদমগুলি হাজার হাজার কারণ বিশ্লেষণ করতে সক্ষম - তেল উৎপাদন অঞ্চলের আবহাওয়া থেকে ভূ-রাজনৈতিক খবর পর্যন্ত - এবং উচ্চ নির্ভুলতার সাথে পণ্যের দামের গতিবিধির পূর্বাভাস দেয়৷ বৃহৎ পিপি প্লাস্টিক পণ্য উদ্যোগে ট্রেজারি ফাংশন ভবিষ্যদ্বাণীমূলক বিশ্লেষণের দিকে বিকশিত হবে।

প্রতিক্রিয়াশীল ব্যবস্থাপনার পরিবর্তে ("পর্যাপ্ত অর্থ নেই, আমাদের ধার করতে হবে"), সক্রিয় ব্যবস্থাপনা আসবে ("3 সপ্তাহের মধ্যে একটি ঘাটতি হবে, আপনাকে অগ্রিম একটি লাইন আকর্ষণ করতে হবে বা অর্থ প্রদান স্থানান্তর করতে হবে")। ব্লকচেইন প্রযুক্তিগুলি ক্রেডিট এবং গ্যারান্টির চিঠিগুলি পরিচালনার ক্ষেত্রে বিপ্লব ঘটাতে পারে, যা প্রতিপক্ষের মধ্যে তাত্ক্ষণিক এবং স্বচ্ছ মীমাংসা করে। স্মার্ট চুক্তিগুলি স্বয়ংক্রিয়ভাবে অর্থপ্রদান শুরু করতে সক্ষম হবে যখন IoT সেন্সর শনাক্ত করবে যে পণ্যগুলি ক্রেতার গুদামে গৃহীত হয়েছে, কাগজপত্রের কারণে বিলম্ব দূর করে।

ব্যবসার মালিকদের জন্য, এর অর্থ সম্পদ হিসাবে অর্থ পরিচালনা করা থেকে একটি সম্পদ হিসাবে অর্থ পরিচালনা করা যা অতিরিক্ত মূল্য তৈরি করে। একটি সু-পরিকল্পিত ট্রেজারি একটি এন্টারপ্রাইজের জন্য অতিরিক্ত আয় তৈরি করতে পারে, মূল কার্যক্রম থেকে লাভের সাথে তুলনীয়, কর অপ্টিমাইজ করে, ঋণের সুদ কমিয়ে এবং কার্যকরভাবে অস্থায়ীভাবে উপলব্ধ তহবিল বিনিয়োগ করে।

পেট্রোকেমিক্যাল সাপ্লাই চেইনে কৌশলগত অংশীদারিত্ব

একটি নির্ভরযোগ্য প্রযুক্তিগত ভিত্তি এবং মূল সরঞ্জামের স্থিতিশীল সরবরাহকারী ছাড়া কার্যকর আর্থিক ব্যবস্থাপনা অসম্ভব। তেল পরিশোধন এবং রাসায়নিক শিল্পের বিকাশের প্রেক্ষাপটে, যেখানে পলিপ্রোপিলিন উত্পাদনকারীরা কাজ করে, উচ্চ প্রযুক্তির তাপ বিনিময় সরঞ্জাম সরবরাহকারীরা একটি বিশেষ ভূমিকা পালন করে। এমন একজন সঙ্গীর একটি আকর্ষণীয় উদাহরণউক্সি কাইশেং ইলেকট্রিক পাওয়ার এবং পেট্রোকেমিক্যাল ইকুইপমেন্ট কোং, লি..

কোম্পানিটি টাইটানিয়াম শেল-এন্ড-টিউব হিট এক্সচেঞ্জার, ASME-স্ট্যান্ডার্ড উচ্চ-চাপ ইউনিট এবং 316 স্টেইনলেস স্টীল ঢেউতোলা টিউব বান্ডেল সহ পেট্রোলিয়াম পরিশোধন এবং পেট্রোকেমিক্যাল শিল্পের জন্য গুরুত্বপূর্ণ উপাদানগুলির নকশা এবং উত্পাদনে বিশেষজ্ঞ। জারা-প্রতিরোধী সংকর ধাতু (সামুদ্রিক পিতল C46400, তামা-নিকেল খাদ, নিকেল N06625) থেকে নির্মিত, Wuxi Kaisheng পণ্যগুলি ঝামেলা-মুক্ত অপারেশন প্রদান করে। ক্র্যাকিং এবং পলিমারাইজেশন ইউনিট পরিচালনা, যা সরাসরি উত্পাদন পরিকল্পনা বাস্তবায়ন এবং গ্রাহকদের আর্থিক বাধ্যবাধকতা মেনে চলাকে প্রভাবিত করে।

প্রত্যয়িত সরঞ্জামের (PED, ASME) ব্যবহার উচ্চ তাপীয় দক্ষতা এবং চরম চাপের প্রতিরোধের সাথে গাছপালাকে জরুরী মেরামতের কারণে ডাউনটাইম কমাতে দেয় - অপ্রত্যাশিত নগদ ফাঁকের প্রধান কারণগুলির মধ্যে একটি। প্রমাণিত সু সঙ্গে সহযোগিতা উক্সি কাইশেং-এর মতো সরবরাহকারীরা ডিস্যালিনেশন, জাহাজ নির্মাণ এবং শক্তি সংরক্ষণের জন্য কাস্টমাইজড সমাধান প্রদান করে, এটি একটি সামগ্রিক এন্টারপ্রাইজ ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা কৌশলের অংশ হয়ে ওঠে, অপারেটিং খরচের পূর্বাভাসযোগ্যতা এবং উত্পাদনের দীর্ঘমেয়াদী স্থিতিশীলতা নিশ্চিত করে।

প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্নাবলী

একটি পৃথক কোষাগার বিভাগ তৈরি করতে ন্যূনতম কত জন কর্মী প্রয়োজন?

একটি পৃথক বিভাগ প্রতিষ্ঠার পরামর্শ দেওয়া হয় যদি আর্থিক পরিষেবাতে 5 জন কর্মী থাকে এবং কোম্পানির বার্ষিক টার্নওভার 1-1.5 বিলিয়ন রুবেলের বেশি হয়। একটি ছোট স্কেলে, কোষাধ্যক্ষের কার্যাবলী কার্যকরভাবে একজন বিশেষজ্ঞের সহায়তায় প্রধান হিসাবরক্ষক বা আর্থিক পরিচালক দ্বারা সঞ্চালিত হয়। যাইহোক, এমনকি একটি ছোট ব্যবসার ক্ষেত্রেও, কর্তব্য পৃথক করা প্রয়োজন: যিনি অর্থপ্রদানের অনুমোদন দেন তার দ্বিতীয় স্বাক্ষর ছাড়াই ক্লায়েন্ট ব্যাঙ্কে এটি প্রক্রিয়া করার প্রযুক্তিগত ক্ষমতা থাকা উচিত নয়।

একটি TMS (ট্রেজারি ম্যানেজমেন্ট সিস্টেম) সিস্টেমের বাস্তবায়ন কত দ্রুত নিজের জন্য অর্থ প্রদান করে?

পরিশোধের সময়কাল অপারেশনের স্কেল এবং আর্থিক ক্ষেত্রে বিশৃঙ্খলার বর্তমান মাত্রার উপর নির্ভর করে। গড়ে, 5 বিলিয়ন রুবেল টার্নওভার সহ একটি এন্টারপ্রাইজের জন্য, একটি টিএমএস বাস্তবায়ন 12-18 মাসের মধ্যে পরিশোধ করে। নগদ ব্যবধান কমানো (এবং তাই ব্যয়বহুল ওভারড্রাফ্টের প্রয়োজনীয়তা হ্রাস), ব্যাঙ্ক ফি অপ্টিমাইজ করা, ভাল আমানতের হার পাওয়া এবং অর্থপ্রদানের ত্রুটি প্রতিরোধ করা থেকে সঞ্চয় আসে। উপরন্তু, আর্থিক কর্মীদের সময় বিশ্লেষণমূলক কাজের জন্য খালি করা হয়।

প্লাস্টিক পণ্যের আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে অর্থপ্রদানের জন্য ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার করা কি সম্ভব?

বর্তমানে, রাশিয়ান শিল্পের B2B সেক্টরে অর্থপ্রদানের জন্য ক্রিপ্টোকারেন্সি ব্যবহার উচ্চ আইনি এবং ট্যাক্স ঝুঁকির সাথে যুক্ত। এই ক্ষেত্রে আইন প্রণয়নের পর্যায়ে রয়েছে। বৃহৎ উদ্যোগের জন্য যেগুলি "সাদা রঙে" পরিচালনা করে এবং নিয়মিত অডিট করে, কর এবং মুদ্রা নিয়ন্ত্রণের জন্য ব্যয় নিশ্চিত করার সমস্যার কারণে এই গণনার পদ্ধতিটি অগ্রহণযোগ্য। এটি ঐতিহ্যগত উপকরণ ব্যবহার করার সুপারিশ করা হয়: অংশীদার দেশগুলির জাতীয় মুদ্রায় ক্রেডিট অক্ষর বা আইনগতভাবে উপযুক্ত পদ্ধতিতে আনুষ্ঠানিকভাবে বিনিময় প্রকল্প।

যদি ব্যাংক একটি বৈদেশিক মুদ্রা অ্যাকাউন্ট খুলতে অস্বীকার করে বা সম্মতি কঠোর করে তাহলে কী করবেন?

বর্তমান পরিবেশে এটি একটি সাধারণ সমস্যা। সমাধানটি বহুমুখীকরণ এবং স্বচ্ছতার মধ্যে রয়েছে। প্রথমত, নির্দিষ্ট দেশের (চীন, তুরকি, সিআইএস দেশ) সাথে বৈদেশিক বাণিজ্যে বিশেষজ্ঞ যারা সহ বেশ কয়েকটি ব্যাংকের সাথে সম্পর্ক থাকা প্রয়োজন। দ্বিতীয়ত, ট্রেজারিকে অবশ্যই প্রতিটি বিদেশী বাণিজ্য লেনদেনের জন্য আগে থেকেই একটি ডসিয়ার প্রস্তুত করতে হবে: চুক্তি, স্পেসিফিকেশন, লজিস্টিক নথি। অনুরোধের আগে ব্যাঙ্ককে সক্রিয়ভাবে তথ্য প্রদান ব্লক করার ঝুঁকি কমায়। চরম ক্ষেত্রে, বন্ধুত্বপূর্ণ এখতিয়ারে ব্যাঙ্কগুলির সাথে অ্যাকাউন্ট খোলার বিষয়টি বিবেচনা করা মূল্যবান, তবে এর জন্য ট্যাক্স রেসিডেন্সি এবং স্থানান্তর মূল্যের যত্নশীল বিবেচনার প্রয়োজন।

কিভাবে ট্রেজারি বিনিয়োগ আকর্ষণ করার খরচ প্রভাবিত করে?

একটি স্বচ্ছ এবং পেশাদার নগদ প্রবাহ ব্যবস্থাপনা সিস্টেম উল্লেখযোগ্যভাবে কোম্পানির বিনিয়োগ আকর্ষণ বৃদ্ধি করে। ঋণযোগ্যতা মূল্যায়ন করার সময়, বিনিয়োগকারীরা এবং ব্যাঙ্কগুলি কেবল উপার্জন (EBITDA) নয়, নগদ প্রবাহের গুণমান (OCF) এবং আর্থিক মডেলের শক্তির দিকেও নজর দেয়। একটি সুগঠিত কোষাগারের উপস্থিতি কম পরিচালন ঝুঁকি এবং সংকট পরিচালনার ব্যবস্থাপনার ক্ষমতার ইঙ্গিত দেয়। এটি কোম্পানিকে কম হারে ঋণ পেতে এবং আরও অনুকূল শর্তে মূলধন বাড়াতে দেয়, কারণ ঝুঁকির প্রিমিয়াম কমে যায়।

কার্যকরী বাস্তবায়নবড় পিপি প্লাস্টিক পণ্য উদ্যোগে কোষাগার ফাংশন- এটি শুধুমাত্র একটি ফ্যাশন স্টেটমেন্ট বা একটি নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তা নয়, এটি কৌশলগত ব্যবসার নিরাপত্তার বিষয়। একটি শিল্পে যেখানে মার্জিন পাতলা এবং ঝুঁকি বেশি, প্রতিটি রুবেল এবং নগদ চক্রের প্রতিটি দিনের উপর নিয়ন্ত্রণ একটি প্রধান প্রতিযোগিতামূলক সুবিধা হয়ে ওঠে। যে কোম্পানিগুলি এই দিকটিকে উপেক্ষা করে তারা আরও দক্ষ খেলোয়াড়দের কাছে বাজারের অবস্থান হারানোর ঝুঁকি নিয়ে থাকে যারা নমনীয়ভাবে আর্থিক সংস্থান পরিচালনা করতে সক্ষম।

আপনি আপনার বর্তমান নগদ প্রবাহ ব্যবস্থাপনা সিস্টেমের অডিট করতে চান বা আধুনিক ট্রেজারি সরঞ্জামগুলির বাস্তবায়ন নিয়ে আলোচনা করতে চান, আমাদের বিশেষজ্ঞরা রাসায়নিক এবং প্রক্রিয়া শিল্পে অনুরূপ প্রকল্প বাস্তবায়নে তাদের অভিজ্ঞতা ভাগ করে নিতে প্রস্তুত।একটি আর্থিক বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ বুক করুনপরবর্তী ত্রৈমাসিকের প্রথম দিকে আপনার কার্যকরী মূলধন অপ্টিমাইজ করার সম্ভাব্যতা মূল্যায়ন করতে।